Как легально платить меньше налогов на Кипре

Налоговая оптимизация - это законный способ снизить налоговое бремя, воспользовавшись вычетами, освобождениями и другими льготами, предусмотренными законодательством. Кипр предлагает различные механизмы, позволяющие как местным жителям, так и иностранным специалистам легально минимизировать свои налоговые обязательства.

1. Программа Non-Dom

Программа Non-Dom (Non-Domiciled Resident) на Кипре предназначена для привлечения иностранных специалистов, инвесторов и предпринимателей. Она значительно снижает налоговую нагрузку, предоставляя существенные налоговые льготы для тех, кто переезжает на Кипр и не имел длительных налоговых связей со страной.

Преимущества:

• Полное освобождение от налогов на дивиденды, проценты и прирост капитала на срок до 17 лет.

• Доступна для тех, кто не являлся налоговым резидентом Кипра в течение последних 10 лет.

🧾 Пример:
Если вы владеете акциями и получаете дивиденды, вам не придется платить налоги с этого дохода, пока вы зарегистрированы как не-дом. GESY (налог на здравоохранение) по-прежнему применяется - 2,65% на дивиденды, проценты и зарплату.

2. Налоговые вычеты

Кипр предлагает вычеты, которые по умолчанию уменьшают сумму, подлежащую налогообложению, но каждый из них имеет свои условия и ограничения. Понимание этих условий поможет вам оптимизировать свою налоговую ситуацию.

Для получения индивидуальной консультации и соблюдения требований обратитесь к специалисту по налогообложению.

Эти вычеты включают в себя:

• Взносы на социальное и медицинское страхование.

• Добровольные пенсионные взносы: Платежи в частные пенсионные фонды или накопительное страхование.

• Страхование жизни: Премии, уплаченные за полисы страхования жизни, могут уменьшить вашу налогооблагаемую базу.

• Благотворительные пожертвования: Взносы в сертифицированные благотворительные организации.

🧾 Пример:
Если вы делаете добровольные пенсионные взносы в размере €2,000 в год, эта сумма вычитается из вашего налогооблагаемого дохода.

3. Работа за границей ("правило 90 дней")

Если вы работаете за границей на кипрскую компанию более 90 дней в году, ваш доход от этой работы может быть полностью освобожден от налогообложения на Кипре.

🧾 Пример:
Сотрудник IT-компании, работающий удаленно из другой страны более 90 дней, не платит налоги с этой части своего дохода на Кипре.

4. Соглашения об избежании двойного налогообложения

Кипр подписал соглашения об избежании двойного налогообложения с 67 странами, которые не позволяют дважды облагать налогом один и тот же доход.

🧾 Пример:
Если вы получаете доход от аренды недвижимости в другой стране, имеющей налоговое соглашение с Кипром, вы будете платить налоги только в одной юрисдикции.

5. Инвестиции и бизнес

• Регистрация компании на Кипре: Корпоративный доход облагается налогом в размере 12,5%, что является одной из самых низких ставок в Европе.

• Инвестиции в недвижимость: Если недвижимость сдается в аренду, некоторые расходы, такие как ремонт или проценты по ипотеке, могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода.

Заключение

Кипр предлагает множество законных способов снизить налоговое бремя. Начиная с программы Non-Dom и заканчивая налоговыми вычетами и международными соглашениями, каждый резидент может найти подходящие инструменты для оптимизации.

В следующих статьях мы рассмотрим, как применять эти механизмы в конкретных ситуациях, включая доход от аренды, дивиденды, пенсионные накопления и работу за границей. Помните, что грамотное использование налоговых льгот не только помогает сэкономить деньги, но и позволяет эффективно осуществлять финансовое планирование.